（一）發揮財政職能支持農業信貸擔保體系建設。建設農業信貸擔保體系，將是破解新型經營主體貸款難問題的有效路徑。但調研中各地普遍反應，農業信貸擔保存在風險大、成本高、農戶負擔重等問題，農業信貸擔保體系建設迫切需要財政支持。一是探索設立農業信貸擔?；?。通過注入擔?；?，擴大擔保規模。海南省今年已經提出由農業廳、財政廳以及農信社等金融機構聯合建立“惠農貸款擔?；稹?，先行在100家農民合作社示范社開展試點。二是設立農業信貸擔保機構風險補償金。據海南盈眾擔保公司介紹，銀行和擔保機構在擔保風險的分擔上權利與義務極不對等，銀行通常要求擔保機構承擔所有風險。建議根據農業信貸擔保責任額的一定比例給予風險補償，補充擔保機構風險準備金，增強擔保機構抗風險能力。三是對農業信貸擔保機構實行財政“以獎代補”補助。依據農業信貸擔保機構對農業貢獻程度，實行適當獎勵，激勵擔保機構從事農業信貸擔保的積極性。四是提供擔保費補貼降低借款人擔保成本。據了解，擔保機構擔保時要向借款人收取擔保金額3%左右的擔保費，另外還需按擔保金額的10%至15%交納保證金，再加上貸款利息，借款人的負擔很重，迫切需要財政對借款人給予一定的擔保費補助，釋放農業信貸需求。通過以上財政多種方式的支持和培育，形成“政府扶持、多方參與、市場運作”的市場化、多元化農業信貸擔保體系。

（二）繼續并創新農業貸款貼息和機構獎補政策。調研表明，農業貸款利息普遍超過基準利率的2倍，有的甚至達到3倍。例如，海南省農信社涉農貸款利率由基本貸款利率（年9.72%）和誠信獎勵金（年4.68%）兩部分組成，有的還需要扣押10%的貸款作為風險保證金，農戶的實際年利率最高可達到16%。儋州市石屋有利橡膠購銷合作社社員反映，如果貸款利率超過10%將承擔不起，也不敢將此貸款用于農業生產。與此同時，農業貸款點多面廣額度小，金融機構貸款風險大成本高。海南農信社的農民小額信貸業務中，只有儋州市基本實現了盈利，其他各市縣均處于虧損狀態。因此建議：一方面將已有的農業貸款貼息和機構獎補政策常態化，并不斷擴大規模，擴大政策覆蓋面，提高貼息水平，在農業扶持資金增量上做文章；另一方面，探索創新現有農、牧、漁等扶持資金的分配機制，將部分直接補貼資金轉為貸款貼息和費用補償資金，發揮市場配置資源的作用。

（三）改進認定標準提升農業信貸不良率容忍度。制約金融機構發放農業貸款的一個重要因素是農業信貸不良貸款率較高。以東方市為例，涉農貸款越多的金融機構，不良貸款率越高：農信社、郵儲和農行的平均不良貸款率達到1.63%，遠高于涉農貸款業務較少的工行、建行和中行0.76%的平均數。在政府對農業信貸系統風險進行補償的基礎上，建議適當放寬對金融機構涉農信貸監管約束，改進農業信貸不良貸款率的確認標準，提升農業信貸不良貸款率的容忍度。

（四）創新機制推進農業保險深入發展。進一步推進農業保險，需要創新機制和工具。一是創新財政扶持農業保險的政策工具。目前海南省財政扶持農業保險撬動金融和市場機制的作用有限。建議針對海南若干重要且災害風險較大的農作物品種，探索建立財政支持的巨災風險準備基金；探索對農業保險再保險保單進行補貼，在避免破壞市場機制的基礎上引導商業性保險公司開展農業保險業務；探索對農業保險經營收入實行稅收優惠；探索對農業保險經營機構給予一定比例的經營管理費用補貼。二是創新基層農業保險服務體系建設?；鶎愚r業保險服務體系不健全，在農村設立保險服務網點成本又較高，建議保險機構與現有基層農技人員和小額信貸技術員充分合作，利用其人員隊伍和技術優勢開展農業保險業務。三是創新農業保險品種和業務。探索建立價格保險機制，在市場價格劇烈波動的情況下為農戶確立一個最低收益水平；探索開展保證保險，建立分散銀行風險的經濟補償制度，發揮保險的資金融通功能。通過創新機制和工具，不斷提高農業保險覆蓋面，適當提高賠付率，做到逐步彌補生產成本，充分發揮農業保險增強農業抗風險能力、分散農業信貸風險的積極作用。

（五）創造條件不斷優化農業金融環境。現代金融的特點是市場化和標準化運作，農業與金融對接，需要創造必要的基礎性條件，優化農業金融環境。一是規范農業經營主體發展，形成金融機構有效客戶資源。二是完善農民財產權利，規范抵押登記制度。穩步推進農村土地承包經營權確權登記頒證，為農民提供更多可抵押資產；建立規范權威可追溯的抵押登記制度，降低金融機構貸款風險。三是建立農村信用評級體系，提高農民市場意識和誠信意識。四是提高涉農貸款統計的科學性和準確性，為農業金融決策提供科學依據。